Antrag der Verwaltung

Der Verwaltungsrat Kliniken Ostalb gkAöR empfiehlt / der Kreistag beschließt:

Aufgrund der Gemeindeordnung für Baden-Württemberg (GemO) in der Fassung vom 24.07.2000, zuletzt geändert durch Gesetz vom 22.07.2025 (GBl. S. 71) sowie in sinngemäßer Anwendung der für Eigenbetriebe geltenden Vorschriften stellt der Verwaltungsrat nach § 10 Abs. 2 lit. b) der Anstaltssatzung der Kliniken Ostalb gkAöR den vom Vorstand aufgestellten Wirtschaftsplan fest.

1. Im Erfolgsplan mit

Erträgen

 im Bilanzkreis Ostalb-Klinikum    126.770.786 EUR

 im Bilanzkreis Stauferklinikum    142.254.797 EUR

 im Bilanzkreis St. Anna-Virngrund-Klinik   34.314.941 EUR

 im Bilanzkreis Außerklinische Intensivpflege  2.014.100 EUR

 im Bilanzkreis MDZ      1.423.000 EUR

 im Bilanzkreis MediCenter     351.304 EUR

 im Bilanzkreis ATZ      403.211 EUR

 im Bilanzkreis Vermögensverwaltung Bopfingen  70.000 EUR

 im Bilanzkreis Gesundheitsakademie   8.485.776 EUR

Erträge Kliniken Ostalb gkAöR konsolidiert    316.087.915 EUR

Aufwendungen

 im Bilanzkreis Ostalb-Klinikum    152.396.276 EUR

 im Bilanzkreis Stauferklinikum    161.585.231 EUR

 im Bilanzkreis St. Anna-Virngrund-Klinik   47.716.482 EUR

 im Bilanzkreis Außerklinische Intensivpflege  1.856.099 EUR

 im Bilanzkreis MDZ      1.325.248 EUR

 im Bilanzkreis MediCenter     252.192 EUR

 im Bilanzkreis ATZ      403.065 EUR

 im Bilanzkreis Vermögensverwaltung Bopfingen  108.780 EUR

 im Bilanzkreis Gesundheitsakademie   8.485.776 EUR

Aufwendungen Kliniken Ostalb gkAöR konsolidiert  374.129.149 EUR

Bilanzergebnis

 im Bilanzkreis Ostalb-Klinikum    -25.625.490 EUR

 im Bilanzkreis Stauferklinikum    -19.330.434 EUR

 im Bilanzkreis St. Anna-Virngrund-Klinik   -13.401.541 EUR

 im Bilanzkreis Außerklinische Intensivpflege  158.001 EUR

 im Bilanzkreis MDZ      97.752 EUR

 im Bilanzkreis MediCenter     99.112 EUR

 im Bilanzkreis ATZ      146 EUR

 im Bilanzkreis Vermögensverwaltung Bopfingen  -38.780 EUR

 im Bilanzkreis Gesundheitsakademie   0 EUR

Bilanzergebnis Kliniken Ostalb gkAöR konsolidiert   -58.041.234 EUR

2. Im Liquiditätsplan mit

2. a) Saldo aus laufender Geschäftstätigkeit

 im Bilanzkreis Ostalb-Klinikum    -24.469.431 EUR

 im Bilanzkreis Stauferklinikum    -18.658.756 EUR

 im Bilanzkreis St. Anna-Virngrund-Klinik   -17.475.147 EUR

 im Bilanzkreis Außerklinische Intensivpflege  165.001 EUR

 im Bilanzkreis MDZ      139.419 EUR

 im Bilanzkreis MediCenter     119.112 EUR

 im Bilanzkreis ATZ      9.479 EUR

 im Bilanzkreis Vermögensverwaltung Bopfingen  -39.145 EUR

 im Bilanzkreis Gesundheitsakademie   0 EUR

Saldo aus laufender Geschäftstätigkeit

Kliniken Ostalb gkAöR konsolidiert     -60.209.468 EUR

 davon Einzahlungen      302.672.999 EUR

 davon Auszahlungen      362.882.467 EUR

2. b) Saldo aus Investitionstätigkeit

 im Bilanzkreis Ostalb-Klinikum    -1.985.000 EUR

 im Bilanzkreis Stauferklinikum    -2.170.000 EUR

 im Bilanzkreis St. Anna-Virngrund-Klinik   -863.000 EUR

 im Bilanzkreis Außerklinische Intensivpflege  0 EUR

 im Bilanzkreis MDZ      0 EUR

 im Bilanzkreis MediCenter     0 EUR

 im Bilanzkreis ATZ      0 EUR

 im Bilanzkreis Vermögensverwaltung Bopfingen  0 EUR

 im Bilanzkreis Gesundheitsakademie   0 EUR

Saldo aus Investitionstätigkeit

Kliniken Ostalb gkAöR konsolidiert     -5.018.000 EUR

 davon Einzahlungen      0 EUR

 davon Auszahlungen      5.018.000 EUR

2. c) Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf

 im Bilanzkreis Ostalb-Klinikum    -26.454.431 EUR

 im Bilanzkreis Stauferklinikum    -20.828.756 EUR

 im Bilanzkreis St. Anna-Virngrund-Klinik   -18.338.147 EUR

 im Bilanzkreis Außerklinische Intensivpflege  165.001 EUR

 im Bilanzkreis MDZ      139.419 EUR

 im Bilanzkreis MediCenter     119.112 EUR

 im Bilanzkreis ATZ      9.479 EUR

 im Bilanzkreis Vermögensverwaltung Bopfingen  -39.145 EUR

 im Bilanzkreis Gesundheitsakademie   0 EUR

Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf

Kliniken Ostalb gkAöR konsolidiert     -65.227.468 EUR

2. d) Saldo aus Finanzierungstätigkeit

 im Bilanzkreis Ostalb-Klinikum    26.454.431 EUR

 im Bilanzkreis Stauferklinikum    20.828.756 EUR

 im Bilanzkreis St. Anna-Virngrund-Klinik   18.338.147 EUR

 im Bilanzkreis Außerklinische Intensivpflege  0 EUR

 im Bilanzkreis MDZ      0 EUR

 im Bilanzkreis MediCenter     0 EUR

 im Bilanzkreis ATZ      0 EUR

 im Bilanzkreis Vermögensverwaltung Bopfingen  39.145 EUR

 im Bilanzkreis Gesundheitsakademie   0 EUR

Saldo Finanzierungstätigkeit

Kliniken Ostalb gkAöR konsolidiert     65.660.479 EUR

 davon Einzahlungen      65.660.479 EUR

 davon Auszahlungen      0 EUR

2. e) Saldo des Liquiditätsplans

 im Bilanzkreis Ostalb-Klinikum    0 EUR

 im Bilanzkreis Stauferklinikum    0 EUR

 im Bilanzkreis St. Anna-Virngrund-Klinik   0 EUR

 im Bilanzkreis Außerklinische Intensivpflege  165.001 EUR

 im Bilanzkreis MDZ      139.419 EUR

 im Bilanzkreis MediCenter     119.112 EUR

 im Bilanzkreis ATZ      9.479 EUR

 im Bilanzkreis Vermögensverwaltung Bopfingen  0 EUR

 im Bilanzkreis Gesundheitsakademie   0 EUR

Saldo des Liquiditätsplans

Kliniken Ostalb gkAöR konsolidiert     433.011 EUR

3. Mit dem Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen

 im Bilanzkreis Ostalb-Klinikum    0 EUR

 im Bilanzkreis Stauferklinikum    0 EUR

 im Bilanzkreis St. Anna-Virngrund-Klinik   0 EUR

 im Bilanzkreis Außerklinische Intensivpflege  0 EUR

 im Bilanzkreis MDZ      0 EUR

 im Bilanzkreis MediCenter     0 EUR

 im Bilanzkreis ATZ      0 EUR

 im Bilanzkreis Vermögensverwaltung Bopfingen  0 EUR

 im Bilanzkreis Gesundheitsakademie   0 EUR

4. Mit dem Gesamtbetrag der vorgesehenen Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen

 im Bilanzkreis Ostalb-Klinikum    0 EUR

 im Bilanzkreis Stauferklinikum    0 EUR

 im Bilanzkreis St. Anna-Virngrund-Klinik   0 EUR

 im Bilanzkreis Außerklinische Intensivpflege  0 EUR

 im Bilanzkreis MDZ      0 EUR

 im Bilanzkreis MediCenter     0 EUR

 im Bilanzkreis ATZ      0 EUR

 im Bilanzkreis Vermögensverwaltung Bopfingen  0 EUR

 im Bilanzkreis Gesundheitsakademie   0 EUR

Kreditaufnahmen Kliniken Ostalb gkAöR gesamt   0 EUR

5. Der Höchstbetrag der Kassenkredite wird festgesetzt auf

140.000.000 EUR

Sachverhalt/Begründung

Der vom Vorstand der Kliniken Ostalb gkAöR aufgestellte Wirtschaftsplan 2026 wurde in der Sitzung des Kreistags am 04.11.2025 vorgestellt.

Die Kliniken Ostalb gkAöR rechnet aktuell für das Wirtschaftsjahr 2025 mit einem Bilanzergebnis von rund -60 Mio. EUR. Dies würde eine Ergebnisverbesserung von gut 4 Mio. EUR gegenüber dem Jahr 2024 bedeuten.

Im Jahr 2025 haben die Kliniken Ostalb gkAöR bereits mehrere Maßnahmen gestartet, die Auswirkungen auf das Leistungsportfolio an den einzelnen Standorten haben.

• Am 30.06.2025 erfolgte die Schließung der Allgemein- und Viszeralchirurgie an der St. Anna-Virngrund-Klinik Ellwangen. Die Abteilung wird verbundweit seit dem 01.07.2025 von einem Chefarzt geleitet. Zwei Chefärzte haben den Verbund verlassen.
• Zur Stärkung und Sicherung des Onkologischen Zentrums werden onkochirurgische Eingriffe in der Allgemeinchirurgie und in der Gynäkologie seit Juli 2025 am Stauferklinikum Schwäbisch Gmünd konzentriert.
• Die Kardiologie wird nun standortübergreifend von einem Chefarzt geleitet. Die geplanten Leistungsverschieben erfolgen dann planmäßig in den Folgejahren.
• Elektive endoprothetische Leistungen werden am Standort Stauferklinikum Schwäbisch Gmünd konzentriert.

Für die Jahre 2026/2027 sind folgende Maßnahmen geplant:

• Verlagerung der Urologie der St. Anna-Virngrund-Klinik Ellwangen an das Stauferklinikum Schwäbisch Gmünd zum 01.04.2026.
• Zeitgleiche Verlagerung der verbleibenden unfallchirurgischen, orthopädischen, intensivmedizinischen und gynäkologischen Leistungen der St. Anna-Virngrund-Klinik Ellwangen an das Stauferklinikum Schwäbisch Gmünd und das Ostalb-Klinikum Aalen und gleichzeitige Beendigung des OP-Betriebs durch die Kliniken Ostalb an der St. Anna-Virngrund-Klinik Ellwangen zu Beginn des 2. Quartals 2026. Am Standort St. Anna-Virngrund-Klinik Ellwangen verbleibt eine internistische Abteilung mit 24/7 Notfallversorgung sowie einer unfallchirurgischen Notfallambulanz inklusive D-Arzt im Tagesbetrieb.
• Verlagerung der Wirbelsäulenchirurgie des Stauferklinikums Schwäbisch Gmünd an das Ostalb-Klinikum Aalen.
• Konzentration der stationären Leistungen im Herzkatheterlabor am Ostalb-Klinikum Aalen in 2027. Am Stauferklinikum Schwäbisch Gmünd sollen weiterhin ambulante Herzkatheteruntersuchungen bzw. Hybrid-DRG erfolgen.
• Aufbau der Neuroradiologie mit Thrombektomieangebot in 2026.
• Zusammenlegung der Kinderkliniken am Ostalb-Klinikum Aalen in 2027.

Angesichts der akuten Finanznot der Krankenkassen hat der Bundesgesetzgeber im Herbst 2025 die Erhöhung des Landesbasisfallwerts 2026 auf 2,95 % begrenzt. Nach den bisher geltenden Regeln hätte es eine Erhöhung von rund 5 % geben müssen.

Diese Maßnahme kompensiert fast vollständig die Erlöse aus dem Rechnungsaufschlag in Höhe von 3,25 % für ein Jahr ab November 2025, der noch im Haushaltsbegleitgesetz 2025 als Teil eines Pakets von Soforthilfen für die Kliniken beschlossen wurde.

Ergebnisverschlechternd wird sich voraussichtlich auch die Erweiterung des Hybrid-DRG Katalogs um kardiologische Leistungen ab 2026 auswirken. Durch die Umwandlung von bisher vollstationären DRG-Fällen in Hybrid-DRG könnten sich die Erlöse um bis zu rund 1 Mio. EUR reduzieren.

Insgesamt würde sich das Ergebnis der Kliniken Ostalb ohne Effekte aus den Restrukturierungsmaßnahmen um rund 1,4 Mio. EUR gegenüber 2025 verschlechtern. Um das Zielergebnis für 2026 aus der mittelfristigen Finanzplanung 2025 zu erreichen, sind daher Effekte aus der Restrukturierung in einer Größenordnung von knapp 3 Mio. EUR erforderlich.

Die Kliniken Ostalb gkAöR plant 2026 somit mit einem Bilanzergebnis in Höhe von - 58 Mio. EUR (- 58,4 Mio. EUR in den ausgleichspflichtigen Bilanzkreisen).

Finanzierung und Folgekosten

Die Kliniken Ostalb gkAöR plant 2026 konsolidiert mit Gesamterlösen in Höhe von 316.087.915 EUR und Gesamtaufwendungen in Höhe von 374.129.149 EUR.

Anlagen

---

Sichtvermerke

gez. Herzig, Assistenz Vorstandsvorsitzender

gez. Schneider, Vorstand

gez. Rieß, Vorstandsvorsitzender

gez. Dr. Bläse, Verwaltungsratsvorsitzender