Antrag der Verwaltung

Der Ausschuss für Bildung und Finanzen empfiehlt / Der Kreistag beschließt:

Der Jahresabschluss 2019 des Ostalbkreises wird wie folgt festgestellt:

1. Ergebnisrechnung

1.1 Summe der ordentlichen Erträge 463.095.812,86 €

1.2 Summe der ordentlichen Aufwendungen 449.188.417,31 €

1.3 Ordentliches Ergebnis 13.907.395,55 €

1.4 Außerordentliche Erträge 96.332,00 €

1.5 Außerordentliche Aufwendungen 277.208,82 €

1.6 Sonderergebnis -180.876,82 €

1.7 Gesamtergebnis 13.726.518,73 €

2. Finanzrechnung

2.1 Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 448.681.006,14 €

2.2 Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 434.578.513,89 €

2.3 Zahlungsmittelüberschuss/-bedarf der Ergebnisrechnung 14.102.492,25 €

2.4 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 5.250.655,15 €

2.5 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 31.007.889,24 €

2.6 Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf aus Investitionstätigkeit -25.757.234,09 €

2.7 Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf -11.654.741,84 €

2.8 Summe der Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit 0 €

2.9 Summe der Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 2.513.008,34 €

2.10 Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf aus Finanzierungstätigkeit -2.513.008,34 €

2.11 Änderung des Finanzierungsmittelbestandes zum Ende

 des Haushaltsjahres  -14.167.750,18 €

 Summe der haushaltsunwirksamen Einzahlungen  449.407.611,68 €

 Summe der haushaltsunwirksamen Auszahlungen  394.992.021,55 €

2.12 Zahlungsmittelüberschuss/-bedarf aus haushaltsunwirksamen

 Einzahlungen und Auszahlungen 54.415.590,13 €

2.13 Anfangsbestand an Zahlungsmitteln -39.839.592,15 €

2.14 Veränderung des Bestands an Zahlungsmitteln 40.247.839,95 €

2.15 Endbestand an Zahlungsmitteln am Ende

 des Haushaltsjahres 408.247,80 €

3. Bilanz

3.1 Immaterielles Vermögen 410.692,37 €

3.2 Sachvermögen 258.715.839,87 €

3.3 Finanzvermögen 137.583.512,83 €

3.4 Abgrenzungsposten 32.523.600,82 €

3.5 Nettoposition 0,00 €

3.6 Gesamtbetrag auf der Aktivseite 429.233.645,89 €

3.7 Basiskapital 166.104.255,81 €

3.8 Rücklagen 77.449.206,72 €

3.9 Fehlbeträge des ordentlichen Ergebnisses 0,00 €

3.10 Sonderposten 46.328.598,84 €

3.11 Rückstellungen 28.591.758,84 €

3.12 Verbindlichkeiten 110.419.159,91 €

3.13 Passive Rechnungsabgrenzungsposten 340.665,77 €

3.14 Gesamtbetrag der Passivseite 429.233.645,89 €

Sachverhalt/Begründung

Die Kämmerei hat den Jahresabschluss des Ostalbkreises für das Jahr 2019 zum 16.10.2020 aufgestellt.

Nach § 48 LKrO i. V. m. § 95 und 95 b GemO sowie §§ 47 ff. GemHVO hat der Kreistag das Ergebnis des Jahresabschlusses festzustellen. Der Jahresabschluss besteht aus der Ergebnisrechnung, der Finanzrechnung und der Vermögensrechnung (Bilanz) und ist um einen Anhang zu erweitern und durch einen Rechenschaftsbericht zu erläutern.

Der Geschäftsbereich Rechnungsprüfung hat nach § 48 LKrO i. V. m. § 110 GemO den Jahresabschluss vor der Feststellung durch den Kreistag daraufhin zu prüfen, ob

1. bei den Erträgen, Aufwendungen, Einzahlungen und Auszahlungen sowie bei der Vermögens-und Schuldenverwaltung nach dem Gesetz und den bestehenden Vorschriften verfahren worden ist,

2. die einzelnen Rechnungsbeträge sachlich und rechnerisch in vorschriftsmäßiger Weise begründet und belegt sind,

3. der Haushaltsplan eingehalten worden ist und

4. das Vermögen sowie die Schulden und Rückstellungen richtig nachgewiesen worden sind.

Eine Ausfertigung des Schlussberichts des Geschäftsbereichs Rechnungsprüfung über die örtliche Prüfung des Jahresabschlusses 2019 des Ostalbkreises vom 13.11.2020 ist beigefügt.

Finanzierung und Folgekosten

Anlagen

Anlage 1: Bilanz zum 31.12.2019

Anlage 2: Dokumentation mit Erläuterungen zum Jahresabschluss 2019

Anlage 3: Schlussbericht der örtlichen Prüfung

Sichtvermerke

gez. Stocker, Geschäftsbereich Kämmerei

gez. Dollmann, Geschäftsbereich Rechnungsprüfung

gez. Busan, Geschäftsbereich Rechnungsprüfung

gez. Kurz, Dezernat II

gez. Dr. Bläse, Landrat