Antrag der Verwaltung

Der Ausschuss für Bildung und Finanzen empfiehlt / Der Kreistag beschließt:

Der Jahresabschluss 2017 des Ostalbkreises wird wie folgt festgestellt:

1.Ergebnisrechnung

1.1Summe der ordentlichen Erträge428.264.030,72 €

1.2Summe der ordentlichen Aufwendungen418.369.954,94 €

1.3Ordentliches Ergebnis9.894.075,78 €

1.4Außerordentliche Erträge von83.653,85 €

1.5Außerordentliche Aufwendungen526.322,78 €

1.6Sonderergebnis-442.668,93 €

1.7Gesamtergebnis9.451.406,85 €

2.Finanzrechnung

2.1Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit411.357.053,51 €

2.2Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit391.804.157,97 €

2.3Zahlungsmittelüberschuss/-bedarf der Ergebnisrechnung19.552.895,54 €

2.4Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit2.027.749,21 €

2.5Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit21.547.011,68 €

2.6Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf aus Investitionstätigkeit-19.519.262,47€

2.7Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf33.633,07 €

2.8Summe der Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit1.753.730,87 €

2.9Summe der Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit4.016.112,06 €

2.10Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf aus Finanzierungstätigkeit-2.262.381,19 €

2.11Änderung des Finanzierungsmittelbestandes zum Ende

des Haushaltsjahres -2.228.748,12 €

Summe der haushaltsunwirksamen Einzahlungen 312.516.822,82 €

Summe der haushaltsunwirksamen Auszahlungen 322.786.826,92 €

2.12Zahlungsmittelüberschuss/-bedarf aus haushaltsunwirksamen

Einzahlungen und Auszahlungen-10.270.004,10 €

2.13Anfangsbestand an Zahlungsmitteln-21.351.312,36 €

2.14Veränderung des Bestands an Zahlungsmitteln-12.498.752,55 €

2.15Endbestand an Zahlungsmitteln am Ende

des Haushaltsjahres-33.850.064,58 € *)

*) Im Endbestand sind Auszahlungen von Betriebsmitteln an die Kliniken Ostalb gkAöR und an den Eigenbetrieb Immobilien Kliniken Ostalb in Höhe von 49.529.902,36 EUR enthalten, die noch als Forderungen gegenüber diesen bestehen.

3.Bilanz

3.1Immaterielles Vermögen333.637,10 €

3.2Sachvermögen231.183.330,39 €

3.3Finanzvermögen53.453.922,89 €

3.4Abgrenzungsposten40.806.248,99 €

3.5Nettoposition0,00 €

3.6Gesamtbetrag auf der Aktivseite325.777.139,37 €

3.7Eigenkapital166.261.464,67 €

3.8Rücklagen49.805.579,06 €

3.9Fehlbeträge des ordentlichen Ergebnisses0,00 €

3.10Sonderposten43.349.967,72 €

3.11Rückstellungen31.055.706,87 €

3.12Verbindlichkeiten34.215.062,06 €

3.13Passive Rechnungsabgrenzungsposten1.089.358,99 €

3.14Gesamtbetrag der Passivseite325.777.139,37 €

Sachverhalt/Begründung

Die Kämmerei hat den Jahresabschluss des Ostalbkreises für das Jahr 2017 zum 15.02.2019 aufgestellt.

Nach § 48 LKrO i. V. m. § 95 und 95 b GemO sowie §§ 47 ff. GemHVO hat der Kreistag das Ergebnis des Jahresabschlusses festzustellen. Der Jahresabschluss besteht aus der Ergebnisrechnung, der Finanzrechnung und der Vermögensrechnung (Bilanz) und ist um einen Anhang zu erweitern und durch einen Rechenschaftsbericht zu erläutern.

Der Geschäftsbereich Rechnungsprüfung hat nach § 48 LKrO i. V. m. § 110 GemO den Jahresabschluss vor der Feststellung durch den Kreistag daraufhin zu prüfen, ob

1. bei den Erträgen, Aufwendungen, Einzahlungen und Auszahlungen sowie bei der Vermögens- und Schuldenverwaltung nach dem Gesetz und den bestehenden Vorschriften verfahren worden ist,

2. die einzelnen Rechnungsbeträge sachlich und rechnerisch in vorschriftsmäßiger Weise begründet und belegt sind,

3. der Haushaltsplan eingehalten worden ist und

4. das Vermögen sowie die Schulden und Rückstellungen richtig nachgewiesen worden sind.

Eine Ausfertigung des Schlussberichts des Geschäftsbereichs Rechnungsprüfung über die örtliche Prüfung des Jahresabschlusses 2017 des Ostalbkreises vom 26.02.2019 ist beigefügt.

Anlagen

Anlage 1: Bilanz zum 31.12.2017

Anlage 2: Dokumentation mit Erläuterungen zum Jahresabschluss 2017

Anlage 3: Schlussbericht der örtlichen Prüfung

Sichtvermerke