Antrag der Verwaltung

Der Ausschuss für Bildung und Finanzen empfiehlt / Der Kreistag beschließt:

Der Jahresabschluss 2014 des Ostalbkreises wird wie folgt festgestellt:

1.In der Ergebnisrechnung mit

1.1den ordentlichen Erträgen von380.945.402,09 €

1.2den ordentlichen Aufwendungen von372.814.030,28 €

1.3dem ordentlichen Ergebnis von8.131.371,81 €

1.4den außerordentlichen Erträgen von26.654,39 €

1.5den außerordentlichen Aufwendungen von83.542,62 €

1.6dem Sonderergebnis von-56.888,23 €

1.7dem Gesamtergebnis der Ergebnisrechnung8.074.483,58 €

2.In der Finanzrechnung mit

2.1den Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit von372.030.025,52 €

2.2den Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit von347.122.047,64 €

2.3dem Zahlungsmittelüberschuss/-bedarf aus laufender

Verwaltungstätigkeit von24.907.977,88 €

2.4den Einzahlungen aus Investitionstätigkeit von1.065.344,91 €

2.5den Auszahlungen aus Investitionstätigkeit von13.204.123,87 €

2.6dem Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf

aus Investitionstätigkeit-12.138.778,96 €

2.7dem Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf von12.769.198,92 €

2.8den Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit850.000,00 €

2.9den Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit3.183.383,67 €

2.10dem Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf

aus Finanzierungstätigkeit-2.333.383,67 €

2.11der Änderung des Finanzierungsmittelbestandes zum Ende

des Haushaltsjahres von 10.435.815,25 €

2.12den haushaltsunwirksamen Einzahlungen 224.928.399,33 €

2.13den haushaltsunwirksamen Auszahlungen 236.742.294,55 €

2.14dem Überschuss/Bedarf aus haushaltsunwirksamen Ein- und

Auszahlungen von-11.813.895,22 €

2.15dem Anfangsbestand an Zahlungsmitteln von-20.775.446,73 €

2.16dem Endbestand an Zahlungsmitteln am Ende

des Haushaltsjahres von-22.153.526,70 € *)

*) Im Endbestand sind Auszahlungen von Betriebsmitteln an die Kliniken in Höhe von 39.716.300 EUR enthalten, die noch als Forderungen gegenüber den Kliniken bestehen.

3.Vermögensrechnung (Bilanz)

in Aktiva und Passiva mit einem

3.1 Anfangsbestand zum 01.01.2014 von317.927.087,22 €

3.2 Endbestand zum 31.12.2014 von304.159.645,43 €

4. Rücklagen

4.1Zuführung zur Rücklage aus Überschüssen des

ordentlichen Ergebnisses8.131.371,81 €

Stand der Rücklage aus Überschüssen des ordentlichen

Ergebnisses zum 31.12.201418.844.479,71 €

4.2Entnahme aus der Rücklage aus Überschüssen

des Sonderergebnisses56.888,23 €

Stand der Rücklage aus Überschüssen des Sonderergebnisses

zum 31.12.2014250.462,97 €

Rücklagen insgesamt19.094.942,68 €

5.Stand der Rückstellungen zum 31.12.201426.415.919,43 €*)

*) In den Rückstellungen ist der Betrag für die Nachsorge der Abfalldeponien in Höhe von

17.825.147,65 € enthalten.

Sachverhalt/Begründung

Die Kämmerei hat den Jahresabschluss des Ostalbkreises für das Jahr 2014 zum 03.11.2015 aufgestellt.

Nach § 48 LKrO i. V. m. § 95 und 95 b GemO sowie §§ 47 ff. GemHVO hat der Kreistag das Ergebnis des Jahresabschlusses festzustellen. Der Jahresabschluss besteht aus der Ergebnisrechnung, der Finanzrechnung und der Vermögensrechnung (Bilanz) und ist um einen Anhang zu erweitern und durch einen Rechenschaftsbericht zu erläutern.

Der Geschäftsbereich Rechnungsprüfung hat nach § 48 LKrO i. V. m. § 110 GemO den Jahresabschluss vor der Feststellung durch den Kreistag daraufhin zu prüfen, ob

1.bei den Erträgen, Aufwendungen, Einzahlungen und Auszahlungen sowie bei der Vermögens- und Schuldenverwaltung nach dem Gesetz und den bestehenden Vorschriften verfahren worden ist,

2.die einzelnen Rechnungsbeträge sachlich und rechnerisch in vorschriftsmäßiger Weise begründet und belegt sind,

3.der Haushaltsplan eingehalten worden ist und

4.das Vermögen sowie die Schulden und Rückstellungen richtig nachgewiesen worden sind.

Eine Ausfertigung des Schlussberichts des Geschäftsbereichs Rechnungsprüfung über die örtliche Prüfung des Jahresabschlusses 2014 des Ostalbkreises vom 23.11.2015 ist beigefügt.

Anlagen

Anlage 1: Bilanz zum 31.12.2014

Anlage 2: Dokumentation mit Erläuterungen zum Jahresabschluss 2014

Anlage 3: Schlussbericht der örtlichen Prüfung

Sichtvermerke