Antrag der Betriebsleitungen:

Der Krankenhausausschuss empfiehlt/der Kreistag beschließt:

1. Die Jahresergebnisse der Kliniken des Ostalbkreises für das Jahr 2010 werden wie folgt festgestellt:

1. Ostalb-Klinikum:
   Bilanzsumme Aktiv-/Passivseite                                   99.839.229,01 €
   davon entfallen auf der Passivseite auf
   – die Eigenkapital-/Gewinnrücklagen                            32.103.743,35 €
   Summe der Erträge                                           71.849.226,32 €
   Summe der Aufwendungen                            72.504.606,03 €
   Jahresverlust lt. G+V                                          655.379,71 €
   Entnahme Kapitalrücklage

                            für Abschreibungen                                          764.172,83 €

              für Instandhaltung                                          0,00 €

              für Betriebsmittelzinsen                                          19.199,89 €

              für Prüfungsgebühren                                          8.893,13 €

              für Leasingfinanzierung                                          8.284,66 €

              Bilanzgewinn                                           145.170,80 €

2. Medizinisches Dienstleistungszentrum Ostalb-Klinikum:
   Bilanzsumme Aktiv-/Passivseite                            12.693.955,59 €
   davon entfallen auf der Passivseite auf
   – die Eigenkapital-/Gewinnrücklagen                            726.530,20 €

      Summe der Erträge                                           1.064.716,05 €
      Summe der Aufwendungen                            1.046.599,04 €
      Jahresgewinn lt. G+V                                          18.117,01 €
      Entnahme Kapitalrücklage

              für Abschreibungen                                          23.640,00 €

              für Instandhaltung                                          0,00 €

              für Betriebsmittelzinsen                                          0,00 €

              Bilanzgewinn                                           41.757,01 €

3. Vermögensverwaltung Immobilie Klinik am Ipf:
   Bilanzsumme Aktiv-/Passivseite                            2.263.915,23 €
   davon entfallen auf der Passivseite auf
   – die Eigenkapital-/Gewinnrücklagen              1.233.693,46 €

      Summe der Erträge                                           94.821,72 €
      Summe der Aufwendungen                            124.220,12 €
      Jahresverlust lt. G+V                                          29.398,40 €
      Entnahme Kapitalrücklage

              für Abschreibungen                                          35.318,00 €

              für Instandhaltung                                          0,00 €

              für Betriebsmittelzinsen                                          200,76 €

Bilanzgewinn                                          6.120,36 €

4. Pflegeheim für Menschen im Wachkoma:
   Bilanzsumme Aktiv-/Passivseite                            454.915,09 €
   davon entfallen auf der Passivseite auf
   – die Eigenkapital-/Gewinnrücklagen                            0,00 €
   Summe der Erträge                                          709.904,42 €
   Summe der Aufwendungen                                          866.732,28 €
   Jahresverlust lt. G.+V                                          156.827,86 €
   Entnahme Kapitalrücklage

                            für Abschreibungen                                           0,00 €

              für Instandhaltung                                           0,00 €
für Betriebsmittelzinsen                                          694,53 €

Bilanzverlust                                          156.133,33 €

5. Stauferklinikum einschließlich Zentralapotheke:
   Bilanzsumme Aktiv-/Passivseite              125.752.130,07 €
   davon entfallen auf der Passivseite auf
   – die Eigenkapital-/Gewinnrücklagen                            46.305.785,49 €
   Summe der Erträge                                          78.432.902,46 €
   Summe der Aufwendungen                                          79.684.911,38 €
   Jahresverlust lt. G+V                                          1.252.008,92 €
   Entnahme Kapitalrücklage

                              für Abschreibungen                                          1.314.969,94 €

              für Instandhaltung                                          70.000,00 €

              für Betriebsmittelzinsen                                          16.536,15 €

              Anteil Prüfungsamt 2010                            8.915,36 €

              Strukturbeitrag                                          0,00 €

              Bilanzgewinn                                          158.412,53 €

6. Medi-Center Stauferklinikum:

Bilanzsumme Aktiv-/Passivseite                  2.254.543,91 €
davon entfallen auf der Passivseite auf
– die Eigenkapital-/Gewinnrücklagen                            116.377,33 €
Summe der Erträge                                          245.338,02 €
Summe der Aufwendungen                                          203.854,80 €
Jahresgewinn lt. G+V                                          41.483,22 €
Entnahme Kapitalrücklage

                              für Abschreibungen                                          0,00 €

              für Instandhaltung                                          0,00 €

              für Betriebsmittelzinsen                                          0,00 €

              Anteil Prüfungsamt 2010                            0,00 €

              Bilanzgewinn                                          41.483,22 €

7. St. Anna-Virngrund-Klinik:
   Bilanzsumme Aktiv-/Passivseite                            95.074.917,10 €
   davon entfallen auf der Passivseite auf
   – die Eigenkapital-/Gewinnrücklagen                            36.933.591,57 €
   Summe der Erträge                                          33.241.866,76 €
   Summe der Aufwendungen                            33.789.239,99 €
   Jahresverlust lt. G+V                                          547.373,23 €

              Entnahme aus der Kapitalrücklage

              für Abschreibungen                                          563.647,04 €

für Instandhaltung                                          0,00 €

für Betriebsmittelzinsen                                          -5.956,73 €

für Prüfungsgebühren                                          5.491,51 €

Bilanzgewinn                                           15.808,59 €

2. Der Krankenhausausschuss empfiehlt/der Kreistag beschließt:
    

a)     Der im Ostalb-Klinikum erwirtschaftete Bilanzgewinn in Höhe von
145.770,80 € wird der freien Kapitalrücklage zugeführt.

b)     Der beim Medizinischen Dienstleistungszentrum entstandenen Bilanzgewinn in Höhe von 41.757,01 € wir wie folgt behandelt: Der aus dem Jahresergebnis entstandene Anteil des Bilanzgewinns in Höhe von  18.117,01 € wird der Gewinnrücklage zugeführt, der durch die Entnahme aus der Kapitalrücklage entstandene Anteil des Bilanzgewinns in Höhe von 23.640,00 € wird der freien Kapitalrücklage zugeführt.

c)      Der in der Vermögensverwaltung der Immobilie Klinik am Ipf entstandene Bilanzgewinn in Höhe von 6.120,36 € wird der freien Kapitalrücklage zugeführt.

d)     Der im Pflegeheim für Menschen im Wachkoma entstandene Bilanzverlust in Höhe von 156.133,33 € wird vom Krankenhausträger ausgeglichen.

e)      Der im Stauferklinikum entstandene Bilanzgewinn in Höhe von  158.412,53 € wird der freien Kapitalrücklage zugeführt.

f)        Der im Medi-Center zum 31.12.2010 erwirtschaftete Gewinn in Höhe von 41.483,22 € wird der Gewinnrücklage zugeführt.

g)     Der im Jahr 2010 erwirtschaftete Bilanzgewinn der St. Anna-Virngrund-Klinik in Höhe von 15.808,59 € wird der freien Kapitalrücklage zugeführt.

3. Die Betriebsleitungen des Ostalb-Klinikums, des Stauferklinikums und der St. Anna-Virngrund-Klinik werden entlastet.

Sachverhalt/Begründung

Das vorläufige Rechnungsergebnis der Klinik-Eigenbetriebe des Ostalbkreises für das Jahr 2010 wurde dem Krankenhausausschuss in der Sitzung am 18.07.2011 bekannt gegeben. Die Jahresabschlussunterlagen des Ostalb-Klinikums, Medizinischen Dienstleistungszentrums, Vermögensverwaltung Bopfingen, Wachkoma Bopfingen sowie der St. Anna-Virngrund-Klinik wurden dem Geschäftsbereich Rechnungsprüfung mit Schreiben vom 09.06.2011, eingegangen am 14.06.2011, übersandt. Die Unterlagen des Stauferklinikums, des Medi-Centers Stauferklinikum und der Zentralapotheke Mutlangen wurden mit Schreiben vom 09.05.2011, eingegangen am 10.05.2011, übersandt.

Die Bilanzen sowie die Gewinn- und Verlustrechnungen wurden aufgestellt am

28.04.2011              Ostalb-Klinikum,

                            Medizinisches Dienstleistungszentrum,

                            Vermögensverwaltung Bopfingen,

                            Wachkoma Bopfingen

              29.04.2011              Stauferklinikum,

                            Medi-Center Stauferklinikum,

                            Zentralapotheke Mutlangen

29.04.2011              St. Anna-Virngrund-Klinik.

Der Jahresabschluss ist durch einen Lagebericht zu erläutern. Der Lagebericht, der Teil

des Rechenschaftsberichtes ist (§ 39 Abs. 2 Nr. 3 GemHVO), wurde erstellt am:

10.06.2011              Ostalb-Klinikum,

                            Medizinisches Dienstleistungszentrum,

                            Vermögensverwaltung Bopfingen,

                            Wachkoma Bopfingen

              31.05.2011               Stauferklinikum
 

              22.06.2011              St. Anna-Virngrund-Klinik.
 

Der Geschäftsbereich Rechnungsprüfung hat den Kliniken mit Schreiben vom 07.09.2011 den vorläufigen Prüfungsbericht übersandt. Am 19.09.2011 fand die Schlussbesprechung statt. Im Anschluss daran erhielten die Klinik-Eigenbetriebe den endgültigen Schlussbericht, der auch den Fraktionssprechern des Krankenhausausschusses übersandt wurde.

Die Zusammenfassung des Prüfungsergebnisses lautet wie folgt:

Der Geschäftsbereich Rechnungsprüfung hat folgende Jahresabschlüsse entsprechend § 111 Abs. 1 GemO in Verbindung mit § 9 Abs. 1 GemPrO sachlich geprüft:

•             Ostalb-Klinikum
•             Medizinisches Dienstleistungszentrum Aalen
•             Vermögensverwaltung Bopfingen
•             Pflegeheim für Menschen im Wachkoma Bopfingen
•             Stauferklinikum
•             Medi-Center Stauferklinikum
•             Zentralapotheke Mutlangen
•             St. Anna-Virngrund-Klinik

Die Prüfung hat sich auf Schwerpunkte und Stichproben (§ 15 GemPrO) beschränkt.

Es ist festzustellen, dass die Krankenhaus-Verwaltungen die gesetzlichen Vorschriften und Beschlüsse des Kreistages bzw. des Krankenhausausschusses grundsätzlich beachtet haben. Insbesondere ist bei den Einnahmen und Ausgaben und der Vermögensverwaltung nach dem Gesetz und den bestehenden Vorschriften verfahren worden, sind die einzelnen Rechnungsbeträge sachlich und rechnerisch begründet und belegt, ist der Wirtschaftsplan eingehalten worden und sind das Vermögen und die Schulden richtig nachgewiesen worden.

Gemäß dem Beschluss des Kreistags vom 22.06.2004, 17.10.2006 und 14.10.2008 wurden die Bilanzen unter Verwendung der Jahresergebnisse aufgestellt.

Der Beschlussfassung des Kreistags über die Feststellung der Jahresabschlüsse der Krankenhaus-Eigenbetriebe steht seitens des Geschäftsbereichs Rechnungsprüfung somit nichts im Wege.

Anlagen

Anlage 1: Vorwort Geschäftsbericht Ostalb-Klinikum 2010

Anlage 2: Vorwort Geschäftsbericht Stauferklinikum 2010

Anlage 3: Vorwort Geschäftsbericht St. Anna-Virngrund-Klinik 2010

Sichtvermerke